Финансовый глоссарий

Что-либо ценное, что может быть конвертировано в денежные средства. Активы принадлежат частным лицам, компаниям и правительствам. (далее…)

Единица доли финансового актива или доли в корпорации. Владение акциями в бизнесе не означает, что акционер имеет прямой контроль над совершением каждодневных операций в бизнесе, но это дает акционеру право на получение прибыли в виде дивидендов. Два основных типа акций — обыкновенные акции и привилегированные.

Защитник интересов заемщика в его взаимоотношениях с банком, коллекторским агентством или даже судебными приставами. (далее…)

Аппарат для выдачи и приёма денег, а так же для выполнения ряда других финансовых операций, таких как: пополнение счёта, перевод средств, оплаты услуг и т.д.
Название происходит от англ. «Automated teller machine».

Беспристрастное рассмотрение и оценка финансовой отчетности организации. Он может быть внутренним ( проведен сотрудниками организации) или внешний (сторонней фирмой).

Финансовое учреждение, которое:

• осуществляет прием вкладов от частных лиц, компаний и других организаций и предоставляет им различные финансовые услуги;
• выплачивает проценты по вкладам, которые могут быть фиксированными или переменными, и обычно варьируются в зависимости от суммы денег, оставленных на хранение и промежутока времени, в течении которого средства остаются на счету;
• предоставляют кредиты и процентные платежи по ним.

Есть два типа банков: коммерческие или розничные банки и инвестиционные банки. В большинстве стран банки регулируются национальным правительством или центральным банком.

Любая карта, выданная в привязке к банковскому счету, например, кредитная или дебетовая карта. Снятие наличных денег или платежи с банковских карт, как правило, ведут к немедленному соответствующему изменению баланса счета, на который она выдана.

Общепринятая форма денег, в том числе монеты и бумажные купюры, которая выпущена правительством и распространяется в рамках экономики. Используется в качестве средства обмена товаров и услуг, обмен является основой для торговли.

Цена валюты страны по отношению к другой валюте. Обменный курс имеет базовую валюту и вторую валюту. В прямом курсе иностранная валюта является базовой, а национальная валюта является встречной валютой. В обратном курсе, соответственно, национальная валюта является базовой, а иностранная — встречной.

Беспроцентное письменное распоряжение, которое используется в основном в международной торговле, обязующее одного из участников торговли оплатить фиксированную сумму денег другому участнику в течении заранее установленного срока.

Приложение к кредитному договору, в котором приведен календарный план внесения обязательных платежей. В графике указаны конкретные даты необходимого внесения средств. При нарушении этих сроков на заемщика налагаются штрафные санкции. По заявлению клиента график может быть пересмотрен, а задолженность – реструктурирована, обычно новый график выдается при частичном досрочном погашении и изменении остатка обязательств.

Тот срок, в течение которого проценты за использование заемных средств по карте начисляются по сниженной ставке, как правило – до 0% годовых. У грейс-периода есть ряд параметров, основные из них – способ расчета его продолжительности и сфера его применения. Отсчет грейс-периода чаще начинается не с даты транзакции, а с начала месяца,  когда она была произведена. Льгота может распространяться на все расходные операции по карте, либо только на безналичные, не включая получение денег через банкомат или в кассах банка.  Существуют карточные продукты без льготного периода вовсе, либо с однократным его действием только после активации кредитки.

Это сумма денег отдаваемая в банк с целью получения процентов. Депозит подлежит погашению в соответствии с указанными условиями в депозитном договоре.

Банки привлекают во вклады не только временно свободные денежные средства от частных лиц, есть и предложения для юридических. Условия депозитных продуктов для компаний существенно отличаются от персональных вкладов – сроки намного меньше, а суммы существенно больше. Как правило, фирмы могут рассчитывать на индивидуальный депозитный процент из расчета 2,5-7% годовых. Еще одна разница – в программе страхования вкладов такие счета не участвуют.

Распределение инвестиций по разным направлениям и видам ценных бумаг. Такой способ инвестирования капитала позволяет минимизировать риски и увеличить прибыль.

Это купонные облигации, то есть долговые ценные бумаги, размещенные на зарубежных фондовых рынках. Также их называют евробондами. Выпускают их не только в евро, но и в йенах, швейцарских франках, долларах США – в валюте отличной от валюты в стране эмитента, а размещают одновременно на финансовых рынках разных государств.
Эмитентами еврооблигаций выступает международные организации, правительства стран, банковские консорциумы и крупные корпорации. В обращении евробонды могут ходить от 1 года до 30 лет. В течение этого срока производится начисление купонного дохода, который получает держатель евробондов. Чаще всего приобретают такие долгосрочные долговые облигации страховые компании, инвестиционные и пенсионные фонды.

Именная ценная бумага, вид облигации, которая удостоверяет право на получение жилплощади. Может быть выпущен в документарной и бездокументарной формах. Номинал жилищного сертификата представлен в рублях, он регулярно индексируется с учетом изменения конъюнктуры на рынке недвижимости — индексация производится, как минимум, раз в три месяца. Выдают такие ценные бумаги юридические лица, выступающие застройщиками или заказчиками строительства жилой недвижимости.
Государство использует эмиссию жилищных сертификатов для именного решения жилищных проблем, нуждающихся в квадратных метрах военнослужащих, работников бюджетной сферы и иных категорий очередников. Полученный сертификат нужно предъявить к погашению при выборе подходящей по социальным нормам жилплощади – средства поступят из средств федерального бюджета.

Именная ценная бумага, удостоверяющая право залога на указанную в ней недвижимость и право на выплату обязательств по соответствующему договору. В отличие от обременения недвижимости при ипотеке, оформляющегося в регпалате, такой документ банк может передать другой финансовой организации даже без согласования с заемщиком или использовать в качестве гарантий для получения необходимых средств на открытом рынке.

Вид обеспечения по долговым обязательствам, при оформлении которого имущество становится гарантом возврата средств. В качестве залогодателя может выступать как сам заемщик, обращающийся за кредитом, так и третье лицо, которое дополнительно будет оформлено еще и поручителем. (далее…)

Набор вложений частного инвестора или компании, совокупность всех направлений вложений капитала с различным уровнем риска, степенью доходности и ликвидности.

Актив или элемент, который приобретается с надеждой, что он будет генерировать доходы или станет более ценным в будущем. В экономическом смысле, инвестиция является покупкой товаров, которые не потребляются в данный момент, но используются сегодня для создания богатства в будущем. В финансовом плане инвестиции в денежные активы приобретаются с идеей, что актив будет обеспечивать доход в будущем или цениться и быть проданным по более высокой цене.

Как пример это могут быть:

• Размещеные деньги в банках и других финансовых учреждениях.
• Акции, облигации и другие ценные бумаги, такие как государственные ценные бумаги, определенные опционы и варранты паевых инвестиционных фондов и других форм коллективных инвестиционных схем, фьючерсные контракты и некоторые долгосрочные договоры страхования жизни.

Долговое обязательство, обеспеченное залогом — конкретным объектом недвижимости, в котором указывается, что заемщик обязуется вернуть долг с заранее определенным набором платежей. Ипотека используется физическими и юридическими лицами, чтобы делать крупные приобретения недвижимости без уплаты всей стоимости объекта в одночасье. В течение нескольких лет заемщик погашает кредит плюс проценты, пока он или она в конечном счете не становится полноценным владельцем заявленного имущества.

Процесс приращения вклада, когда к его основной сумме прибавляются проценты, в результате в следующий период проценты начисляются не только на сумму вклада, но и на сами проценты. Такой параметр размещения средств позволяет получить большую доходность.

Карта, выпущенная совместно банком и одним из его партнеров. В рамках пользования этим карточным продуктом предоставляется не только обслуживание, но и дополнительные бонусы, например, скидки, премиальные мили, бонусные минуты и баллы, а также иные преференции, которые можно с выгодой использовать при оплате товаров и услуг компании партнера банка.

Представитель кредитора, уполномоченный собирать задолженность по обязательствам. Действует коллектор до момента обращения банка в суд, поскольку при наличии судебного решения взысканием долга занимаются уже приставы. Банк может продать часть своего кредитного портфеля с проблемной задолженностью коллекторам, которые могут прибегать к не вполне законным методам выбивания долгов и морального давления на должников.

Акт передачи денег, собственности или других материальных благ другой стороне в обмен на будущее погашение основной суммы долга вместе с процентами или другими финансовыми затратами. Кредит может быть дан как конкретная одноразовая сумма денег или может быть доступен как открытый кредитный счет с указанной суммой лимита. Кредит может быть предоставлен как частным лицом, так и корпорацией, финансовым институтом или правительством.

Досье каждого, кто в период с 2006 года хотя бы единожды обращался за любым кредитным продуктом. В досье заемщика содержится информация:

• Об имеющихся долговых обязательствам, как перед финансовыми учреждениями, так и по судебным решениям, например, по выплате алиментов или возмещению ущерба;
• О наличии просроченной задолженности и фактов нарушения своих обязательств и условий кредитного договора;
• О запросах кредитной истории банками, что показывает факт обращения за кредитом.

Банки оценивают надежность и репутацию потенциальных клиентов, учитывая и долговую нагрузку на бюджет заемщика – кредиты в других банках, а также утвержденные лимиты по кредитным картам.

Временное уменьшение величины обязательных платежей, которое может иметь несколько форм:

• Отсрочка по погашению основной суммы долга – нужно вносить лишь проценты;
• Отсрочка по начислению процентов и применению штрафных санкций – сумма долга «замораживается»;
• Отсрочка по внесению любых обязательных платежей – какое-то время не нужно платить ничего.

Кредитные каникулы – мера временная и предоставляются они на срок от 1 до 6 месяцев по согласованию заемщика с банком-кредитором.

Профессиональный посредник и участник финансового рынка, оказывающий помощь в поиске и оформлении оптимально подходящих кредитных продуктов. «Белый» кредитный брокер берет комиссионные только после одобрения банком выбранного клиентом кредита с выгодными условиями. «Черные» кредитные брокеры просят предоплату и предлагают предъявить кредитору недостоверные сведения и подложные документы.

Интерактивный инструмент расчета различных параметров кредита. Изменяя в настройках калькулятора сумму, срок, предельных размер обязательных платежей, можно узнать не только сумму начисленных процентов за весь период использования заемных средств, но и познакомится с графиком погашения, выбрав оптимальную нагрузку на свой бюджет.
Воспользоваться калькулятором можно по этой ссылке.

Финансовая организация, объединяющая как желающих взять кредит, так и разместить свои средства с определенной доходностью. Членом кредитного кооператива может стать любой желающий, вступивший в него. Специфика деятельности такого объединения — ссудо-сберегательные услуги.

Размер утвержденной суммы заемных средств, доступ к которой получает держатель карты. Лимит по карте  может быть возобновляемым, то есть ограничивается только размер единовременной задолженности перед банком ,что позволяет неоднократно использовать деньги с карты, погашая текущий долг и вновь расходуя средства, либо невозобновляемым, тогда запас денег на карте исчерпаем. Устанавливается кредитный лимит в соответствии с надежностью и платежеспособностью потенциального держателя карты.

В индустрии кредитных карт это поощрительная программа, в рамках которой вам возвращается процент от общей суммы, потраченной с вашей кредитной карты в течение определенного периода времени, как правило, ежемесячно или ежеквартально. Название происходит от англ. «cashback» — возврат наличных денег.

Это банковская гарантия, сдаваемая в аренду третьему лицу за определенный плату. (далее…)

Мобильность активов, возможность быстро реализовать по рыночной цене имеющееся в собственности имущество.

Допуск ценных бумаг к обращению на бирже. В биржевой котировочный список включить можно только те ценные бумаги, которые соответствуют строгим требованиям и условиям торгов. (далее…)

Небанковская кредитная организация, предоставляющая краткосрочные займы в размере не более 1 млн. рублей частным и юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям. Если в кредитном кооперативе можно воспользоваться деньгами других членов этого объединения, то микрофинансовая организация вправе распоряжаться средствами лишь своих учредителей.

На проценты, получаемые от размещения банковских вкладов, необходимо уплачивать налог на доходы в размере 35% для налоговых резидентов РФ или 30% — для не резидентов, в случае если доходность составляет:

• свыше 9% годовых — по валютным вкладам;
• больше ставки рефинансирования, увеличенной на 5 п.п., то есть 13,25% годовых — по рублевым вкладам.

Это компания, деятельность которой связана с предоставлением финансовых услуг, но имеющая право на осуществление отдельных банковских операций. (далее…)

Банковские счета, на которых учитываются драгоценные металлы без индивидуальных характеристик, кроме веса. Клиент может приобретать или продавать граммы выбранного драгметалла (серебро. золото, платина, палладий) по внутреннему курсу банка, где открыт вклад.

Такие дополнительные гарантии возврата средств, которые минимизируют риски банка-кредитора. В качестве обеспечения по долговым обязательствам могут выступать:

• Имущественный залог, в том числе ипотека и залог ценных бумаг;
• Поручительство физических и юридических лиц, в том числе работодателя заемщика;
• Страхование – личное и имущественное, а также страхование ответственности.

При этом предметы залога должны быть ликвидными, поручители – платежеспособными, размер страхового покрытия – достаточным, а выгодоприобретателем по страховому полису должен выступать банк-кредитор.

Долговые инвестиции, с помощью которых инвестор кредитует корпоративное или государственное лицо. Средства являются займом с фиксированной процентной ставкой в течение определенного временного промежутка. Облигации используют компании, муниципалитеты, правительства государств для финансирования различных мероприятий и проектов.
Облигациями еще называют ценные бумаги с фиксированным доходом. Они относятся к одному из трех основных классов активов, наряду с акциями и их эквивалентами.

Дистанционная форма обращения в банк за кредитом. Позволяет экономить время на посещении банка – решение принимается удаленно – по итогам рассмотрения анкеты-заявления, отправленной через интернет. Структура онлайн-заявки включает следующие разделы:

• Личные и персональные данные – паспортные данные, сведения о семейном положении и наличии детей;
• Сведения о трудовой занятости и финансовом положении – занимаемая должность, стаж и опыт работы, размер заработка и наличие в собственности имущества;
• Контактная информация – адрес проживания, рабочий и домашний, а также мобильный телефон;
• Информация о запрашиваемом кредите – цель, сумма, срок возврата, возможность предоставить обеспечение.

Получение такого дохода не зависит от текущей деятельности инвестора — достаточно вложить средства единожды, чтобы регулярно получать отчисления впоследствии. Так, к источникам пассивного дохода относят банковские вклады, сдачу в аренду имеющихся активов и дивиденды по ценным бумагам.

Совокупность всех расходов на получение, обслуживание и погашение кредита, в том числе:

• Начисленные проценты;
• Затраты при оформлении займа на оплату услуг сторонних лиц – страхование, нотариальные услуги, регистрация обременения, оценка предмета залога;
• Штрафные санкции при нарушении условий кредитного договора;
• Комиссии за выдачу, обслуживание, обналичивание и прием платежей в погашение;
• Плата за дополнительные сервисы и дистанционный доступ к счету – оплата услуг смс-уведомления, мобильного и интернет-банкинга.

Personal Identification Number(личный опознавательный номер). Первое и наиболее распространенное значение этой аббревиатуры — это код, используемый отдельным человеком, для того, чтобы он / она могли получить доступ к его / ее банковскому счету в банкомате, при этом другой человек этого сделать не сможет. PIN-коды были впервые использованы для банкоматов в конце 1960-х годов, и с тех пор применяются во многих других технологических разработках с целью сохранить конфиденциальную информацию в безопасности.

Гарантия возврата долгов одной из сторон другой. Поручителем является организация или лицо, которое берет на себя ответственность погашения задолженности в случае, если должник не в состоянии совершить выплаты. Объект, который гарантирует долг называют поручителем или гарантом.

Разновидность экспресс-кредита, оформляемая непосредственно на территории торговой или сервисной организации. Заявка на кредит рассматривается представителем банка незамедлительно и свои покупки клиент может оплатить с помощью заемных средств, не выходя из магазина. Аббревиатура от англ. «Point Of Sale» — точка продажи.

Банковская карта, кредитный лимит по которой восстанавливается после погашения текущей задолженности, таким образом использовать заемные средства можно неограниченное количество раз, не превышая только одобренного лимита.

Изменение условий возврата текущего кредита за счет корректировки графика погашения. Банк-кредитор может пересмотреть сроки внесения и размер обязательных платежей при возникновении проблем с платежеспособностью клиента. Срок возврата средств может быть продлен, соответственно, будет снижен и размер ежемесячных платежей.

Процедура погашения имеющихся обязательств за счет нового кредита. Причины получения кредита на рефинансирование:

• Стремление продлить срок возврата заемных средств;
• Желание снизить размер обязательных платежей в погашение;
• Необходимость рассчитаться с определенным кредитором для вывода имущества из под обременения;
• Возможность получить кредит по сниженной ставке и с более выгодными условиями и удобными параметрами;
• Возможность для комфортного обслуживания долга консолидировать свои обязательства в одном месте.

Вид ценных бумаг, который удостоверяет наличие у владельца сертификата в банке вклада на определенную сумму, забрать который возможно только по истечении установленного срока. Сертификаты могут быть именными и неименными и могут быть переданы третьим лицам. Средства, размещенные таким образом, не участвуют в системе страхования банковских вкладов, но ставка по сберегательным сертификатам выше, чем по стандартным депозитам.

Программа защиты денежных средств, размещенных на банковских вкладах, регулярно банки оплачивают свое участие в этой программе добровольными взносами ,а при наступлении страхового случая, например, отзыва лицензии или банкротства вкладчики получают возмещение из созданного страхового фонда.Страхуются не все виды депозитных продуктов, так не участвую в программе ОМС и сберегательные сертификаты. Подлежат возмещению из средств Агентства страхования вкладов лишь сумма в размере до 700 тысяч рублей на всех счетах клиента в одном банке.

Автоматизированная программа оценки платежеспособности потенциальных заемщиков, в которой определенным параметрам клиента присваиваются баллы. У разных банков различные критерии оценки, они к тому же регулярно изменяются и корректируются в соответствии с изменениями кредитного портфеля банка. Минимальные значения устанавливаются с учетом этих параметров у действующих должников и проблемных заемщиков. Например, в какой-то момент возникло много просрочек у молодых клиентов банка, в этот период по заявкам от таких же юных клиентов с большой вероятностью автоматически выдается отрицательное решение.

Договор, согласно которому физическое или юридическое лицо получает финансовую защиту или возмещение убытков от страховой компании в случае наступления указанных одного или более страховых случаев. Страховая компания объединяет риски клиентов, чтобы сделать платежи более доступным для страхователей.

Поручительство банка взять на себя обязательства клиента, который является участником торгов на поставку продукции, выполнение работ или оказания работ государственным и муниципальным учреждениям, бюджетным организациям и т. д. (далее…)

По своей сути этот термин имеет значение «выполнение операции». Различают три разновидности трансакций: (далее…)

Управляющая компания совершает от собственного имени и по своему усмотрению сделки на рынке ценных бумаг в интересах клиентах. (далее…)

Ставка, по которой коммерческие банки выплачивают проценты при кредитовании в Центральном банке. Понятие это соответствует термину «ставка рефинансирования». Данный показатель является важным инструментом финансовой политики , ведь он влияет на размер процентных ставок по потребительским и коммерческим кредитам, а также доходность по депозитным продуктам и стоимость других банковских услуг. Есть и второе значение учетной ставки – это курс учета векселя, то есть дисконт, который взимает банк при выкупе векселя до наступления срока платежа по нему.

Метод финансирования экспортной торговли, часто используемый при работе с капитальными товарами (которые имеют длительный период оплаты) или со странами с высоким уровнем риска. В форфейтинге банк предоставляет денежный аванс экспортеру в замен на счет-фактуру или вексель, гарантированный банком импортера.

Финансовый контракт, который обязывает покупателя приобрести актив (или же продавца продать актив), например — какой-либо финансовый инструмент или физический товар, по определенной цене и в заявленный срок. Фьючерсные контракты детализируют количество и качество базового актива, вплоть до стандартизации, для облегчения торговли на фьючерсной бирже. В свою очередь некоторые фьючерсные контракты предусматривают их погашение за счет денежных средств, а некоторые — непосредственно физическую поставку актива.

Способ минимизации финансовых рисков с помощью покупки противоположной позиции на рынке. В результате покупатель может приобрести нужный актив по запланированной цене, а продавец, соответственно, получить необходимую сумму за свою продукцию через запланированный период, независимо от уровня цен на эти активы. Этот метод страхования рисков защищает от изменений курсов и колебаний конъюнктуры. Простое хеджирование за счет оформления обратных сделок на товар – не единственный, могут использоваться самые различные схемы и комбинации управления рисками, в том числе с использование фьючерсов, опционов и форвардных сделок.

Финансовый инструмент, который представляет собой долю в публичной корпорации (фондовые акции), кредитные отношения с государственным органом или корпорацией (облигации) или права на собственность, выраженные в праве выбора. Ценные бумаги являются взаимозаменяемыми, договорными финансовыми инструментами, которые представляют собой некоторый тип финансового значения. Компания или организация, которая выдает ценные бумаги, известна как эмитент.

Внесение средств в счет возврата долговых обязательств по кредиту в дополнение обязательным платежам по графику погашения. (далее…)

Плата за нарушение условий кредитного договора. Банк наказывает клиента за отступление от условий кредитования и погашения обязательств и устанавливает различные виды штрафов за разные прегрешения, в зависимости от их тяжести. (далее…)

Кредит моментальной выдачи, высокая скорость рассмотрения заявки на который становится возможной за счет скоринговой системы оценки платежеспособности потенциального заемщика. Отличается эта разновидность кредита не только упрощенной процедурой оформления, но и высокой стоимостью заемных средств из-за повышенного риска банка по выдаче денег при минимуме информации о клиенте.

Банковская организация, осуществляющая выпуск и дальнейшее обслуживание пластиковых карт, как кредитных, так и дебетовых. Любая карта является собственностью эмитент, а клиент банка выступает лишь в качестве ее держателя.

Официально зарегистрированная в должном порядке организация, занимающаяся коммерческой деятельностью. По сравнению с ИП юридическое лицо могут создать несколько человек, а их ответственность по обязательствам компании ограничена лишь вкладом в ее уставной капитал. Обычно юридические лица представляют средний и крупный бизнес, тогда, как предприниматели остаются представителями малого бизнеса и масштабы их деятельности несопоставимы. В этой связи есть ряд отличий по предлагаемым банковским услугам для ИП и для юрлиц.

Платежная система, функционирующая дистанционно в сфере e-коммерции. Рассчитываться с помощью этой виртуальной валюты можно в Сети или при использовании специализированных платежных терминалов. Яндекс-кошелек можно пополнять различными способами для расчетов в Интернете, также существуют и разнообразные способы обналичивания этой электронной валюты – через отделения и банкоматы банков-партнеров, системы денежных переводов, счета мобильных и даже банковские счета.